Bài Tập Vẽ Lưu Đồ Chứng Từ Có Lời Giải, Giải Bài Tập Môn Hệ Thống Thông Tin Kinh Tế

Hệ thống thông tin kế toán đóng vai trò đặc biệt trong vận động kinh doanh của doanh nghiệp. Việc vẽ giữ đồ hệ thống thông tin kế toán tài chính giúp nâng cao hiệu quả hoạt động vui chơi của hệ thống. Cố gắng nên, công ty Kế toán kiểm toán Thuế ACC đã cung cấp cho chúng ta về bài tập vẽ lưu giữ đồ hệ thống thông tin kế toán gồm lời giải, góp sinh viên vận dụng kiến thức đã học tập vào thực tế.

Bạn đang xem: Bài tập vẽ lưu đồ chứng từ có lời giải

1. Một trong những dạng bài tập vẽ lưu giữ đồ hệ thống thông tin kế toán tất cả lời giải

Bài tập 1

Quy trình tạm ứng tại doanh nghiệp ZEE được tiến hành như sau:

Người mong muốn tạm ứng viết giấy ý kiến đề nghị tạm ứng gửi cho KTT cùng GĐ duyệt. Sau đó, chuyển giấy kiến nghị tạm ứng đã duyệt cho KT thanh toán. KT thanh toán sau khoản thời gian nhận giấy đề nghị tạm ứng đã chăm bẵm lập phiếu đưa ra (2 liên).

+ Liên 1 lưu giữ tại thành phần theo ngày

+ Liên 2 cùng giấy đề xuất tạm ứng đã coi sóc chuyển đến thủ quỹ. 

Thủ quỹ triển khai chi tiền dựa trên phiếu đưa ra liên 2 và giấy ý kiến đề xuất tạm ứng đã duyệt kế tiếp ghi vào sổ quỹ chi phí mặt, thời điểm cuối tháng chuyển phiếu chi liên 2 và giấy đề nghị tạm ứng vẫn duyệt mang lại KT tổng hợp. KT tổng hợp căn cứ vào phiếu bỏ ra liên 2 và giấy đề nghị tạm ứng đã chuẩn y nhập liệu vào phần mềm FAST, chương trình update dữ liệu vào nhật ký chi tiền với sổ cái các tài khoản liên quan. Bệnh từ cùng sổ sách lưu giữ tại bộ phận theo loại bệnh từ. 

Yêu cầu: Vẽ lưu đồ khối hệ thống mô tả quá trình trên.

LỜI GIẢI:

Lưu vật dụng hệ thống của chúng ta ZEE được tiến hành theo những bước sau:

Bước 1: Người mong muốn tạm ứng viết giấy đề xuất tạm ứng

Viết “Giấy kiến nghị tạm ứng”“Giấy kiến nghị tạm ứng” được gửi đến:Trưởng phòng/Cán bộ quản lýBộ phận kế toán thanh toán

Bước 2: Trưởng phòng/Cán bộ quản lý xem xét cùng phê chăm nom “Giấy đề xuất tạm ứng”

Trưởng phòng/Cán cỗ quản lý:

Xem xét tính phải chăng của mục tiêu tạm ứng
Xem xét số tiền tạm bợ ứng có tương xứng hay không
Ký chăm chú “Giấy ý kiến đề xuất tạm ứng” trường hợp đồng ýChuyển “Giấy ý kiến đề xuất tạm ứng” sang bộ phận kế toán thanh toán còn nếu như không đồng ý

Bước 3: bộ phận kế toán thanh toán lập “Phiếu bỏ ra tạm ứng”

“Phiếu đưa ra tạm ứng” được lập dựa trên “Giấy đề xuất tạm ứng” đã có được phê duyệt. “Phiếu chi tạm ứng” được lưu trữ tại thành phần kế toán thanh toán.

Bước 4: phần tử kế toán tổng hợp kiểm soát và trông nom “Phiếu đưa ra tạm ứng”

Bộ phận kế toán tài chính tổng hợp:

Kiểm tra tính đúng theo lệ của “Phiếu chi tạm ứng”Ký chăm sóc “Phiếu bỏ ra tạm ứng” ví như đồng ýChuyển “Phiếu đưa ra tạm ứng” sang thành phần chi tiền nếu không đồng ý

Bước 5: phần tử chi tiền chi trả trợ thời ứng

Bộ phận bỏ ra tiền:

Chi trả nhất thời ứng cho người nhận theo vẻ ngoài được ghi trên “Phiếu bỏ ra tạm ứng”Ghi chép số tiền chi trả vào sổ sách kế toán
Nhận “Phiếu bỏ ra tạm ứng” đã gồm chữ ký xác nhận của người nhận

Bước 6: tín đồ nhận tạm bợ ứng hoàn lại tạm ứng

Người thừa nhận tạm ứng có nhiệm vụ hoàn trả tạm ứng theo thời gian quy định của công ty.

Hình thức hoàn lại tạm ứng gồm những: nộp tiền khía cạnh cho phần tử thu tiền, chuyển khoản qua ngân hàng cho công ty

Bộ phận thu chi phí hoặc thành phần kế toán thanh toán sẽ ghi dấn số tiền hoàn lại vào sổ sách kế toán.

Bài tập 2

Để làm giấy tờ thủ tục gửi hàng, phần tử gửi hàng của người sử dụng WLP vẫn lập 3 liên giấy nhờ cất hộ hàng. 

+ Liên 1 gửi mang đến KH kèm thẳng hàng hoá

+ Liên 2 gởi cho phần tử lập hoá đơn

+ Liên 3 gửi mang đến KT sản phẩm tồn kho.

Sau khi cảm nhận giấy gửi hàng, thành phần lập hóa đối chọi lập 3 liên hoá đối kháng bán hàng:

+ Liên 1 giữ theo số sản phẩm tự

+ Liên 2 gửi mang đến khách hàng

+ Liên 3 nhờ cất hộ cho phần tử KT giao dịch kèm theo giấy nhờ cất hộ hàng

Sau khi nhận những chứng từ trên, KT thanh toán ghi sổ chi tiết thanh toán. Định kỳ, đối chiếu những chứng trường đoản cú trên với lưu theo thương hiệu KH.

Yêu cầu: Vẽ lưu giữ đồ hệ thống mô tả quy trình trên

LỜI GIẢI:

Lưu vật hệ thống của chúng ta WLP được tiến hành theo những bước sau:

Bước 1: phần tử gửi mặt hàng lập giấy gửi hàng (3 liên)

Nội dung:

Thông tin fan gửi (tên, địa chỉ, số điện thoại)Thông tin tín đồ nhận (tên, địa chỉ, số năng lượng điện thoại)Thông tin sản phẩm & hàng hóa (tên hàng, số lượng, đơn vị chức năng tính, giá chỉ tiền)Mức tầm giá vận chuyển
Hình thức thanh toán
Chữ ký người lập

Phân phối:

Liên 1: gửi cho người tiêu dùng kèm theo sản phẩm hóa
Liên 2: gởi cho thành phần lập hóa đơn
Liên 3: Gửi mang lại KT hàng tồn kho

Bước 2: thành phần lập hóa đơn lập hóa đơn bán hàng (3 liên)

Dựa trên: Liên 2 giấy gởi hàng

Nội dung:

Thông tin người bán (tên, địa chỉ, mã số thuế)Thông tin người mua (tên, địa chỉ, mã số thuế)Thông tin sản phẩm & hàng hóa (tên hàng, số lượng, đơn vị tính, giá tiền)Thành tiền
Thuế GTGTTổng thanh toán
Chữ ký fan lập

Phân phối:

Liên 1: lưu theo số thứ tự
Liên 2: Gửi đến khách hàng
Liên 3: gửi cho thành phần KT giao dịch kèm theo giấy nhờ cất hộ hàng

Bước 3: thành phần KT thanh toán ghi sổ cụ thể thanh toán

Dựa trên: Liên 3 hóa đối kháng bán hàng

Nội dung:

Ngày tháng
Số hóa đơn
Tên khách hàng
Số chi phí thanh toán
Hình thức thanh toán
Chữ ký người ghi sổ

Bước 4: bộ phận KT thanh toán giao dịch đối chiếu những chứng từ cùng lưu trữ

Đối chiếu:

Giấy nhờ cất hộ hàng
Hóa solo bán hàng
Sổ cụ thể thanh toán

Lưu trữ:

Sắp xếp theo tên khách hàng
Lưu trữ an toàn

Bài tập 3 

Vẽ giữ đồ khối hệ thống thông tin kế toán tài chính cho các bước xử lý hóa 1-1 mua hàng. Với tiến trình như sau:

Bước 1: Nhân viên mua hàng nhận hóa solo từ nhà cung cấp.

Bước 2: Nhân viên mua hàng kiểm tra hóa solo và nhập tin tức vào khối hệ thống ERP.

Bước 3: hệ thống ERP auto gửi thông tin hóa 1-1 cho kế toán thanh toán.

Bước 4: Kế toán giao dịch kiểm tra và phê ưng chuẩn hóa đơn.

Xem thêm: Cách Scan Tài Liệu Trên Máy Photo Copy Ricoh Với Định Dạng Pdf Hay Jpg

Bước 5: Kế toán giao dịch nhập tin tức vào khối hệ thống kế toán.

Bước 6: khối hệ thống kế toán tự động hóa cập nhật vào sổ sách và nhật ký chi tiền.

Yêu cầu:

1.Vẽ giữ đồ hệ thống thông tin kế toán cho tiến trình trên

2. Cung cấp lời giải minh hoạ công việc và các bộ phận trong lưu giữ đồ.

LỜI GIẢI

Vẽ giữ đồ khối hệ thống thông tin kế toán

giải thích lưu đồ:

Nhân viên mua sắm chọn lựa nhận và kiểm soát hóa 1-1 từ công ty cung cấp. Sau khoản thời gian kiểm tra, họ nhập tin tức hóa solo vào hệ thống ERP. Khối hệ thống ERP auto gửi thông tin hóa đối chọi cho kế toán tài chính thanh toán.

Kế toán giao dịch thanh toán kiểm tra cùng phê chăm nom hóa đơn trước khi nhập tin tức vào sổ sách kế toán cùng nhật ký bỏ ra tiền.Sổ sách kế toán cùng nhật ký đưa ra tiền được cập nhật để ghi nhận giá cả và bảo đảm tính đúng chuẩn trong cai quản tài chủ yếu của công ty.

2 . Một số lý thuyết liên quan lại đến bài tập vẽ lưu đồ vật hệ thống tin tức kế toán mà bạn cần biết

Lưu đồ khối hệ thống thông tin kế toán là gì?

Lưu đồ khối hệ thống thông tin kế toán là một dạng biểu vật dụng để diễn tả luồng thông tin, các bước và hoạt động trong một khối hệ thống kế toán. Nó góp minh họa cách dữ liệu tài chủ yếu được thu thập, xử lý, tàng trữ và báo cáo trong doanh nghiệp. Lưu giữ đồ này có thể bao hàm các bước cụ thể từ câu hỏi ghi nhấn giao dịch ban đầu đến câu hỏi tổng phù hợp và báo cáo tài bao gồm cuối cùng.

Nhiệm vụ của lưu lại đồ khối hệ thống thông tin kế toán

Lưu đồ hệ thống thông tin kế toán giúp các nhà thiết kế tùy chỉnh quy trình xử lý tin tức trên khối hệ thống máy tính bắt đầu từ việc nhập liệu những dữ liệu trên giấy vào hệ thống máy tính. 

Các dữ liệu sau khi được nhập liệu trải qua màn hình công dụng nhập tài liệu sẽ được hệ thống máy tính ghi nhận, lưu trữ vào các tập tin trong hệ quản ngại trị cơ sở dữ liệu và chuyển vào tiến trình xử lý, chuyển đổi thành những thông tin đầu ra phù hợp cung cung cấp cho các đối tượng liên quan.

Thành phần đầu ra của lưu giữ đồ hệ thống thường là các thông tin new được tạo nên trên các chứng trường đoản cú kết xuất, các báo cáo ghi dìm và những thông tin lưu trữ trên những tập tin.

Các cách xây dựng lưu đồ hệ thống thông tin kế toán

Bước 1: Hiểu với mô tả quy trình thu nhận và xử lý tin tức theo thủ tục xử lý bằng máy tính của khối hệ thống thông tin kế toán.

Bước 2: tổ chức lưu thiết bị hệ thống.

Việc tổ chức lưu đồ khối hệ thống yêu cầu bắt buộc thực hiện một vài nội dung cơ phiên bản như sau:

– Sử dụng những biểu tượng/hình vẽ để biểu lộ trình tự cách xử trí của hệ thống

– biểu lộ và đặt tên khá đầy đủ cho những thành phần trong lưu đồ khối hệ thống theo trình tự cách xử lý như sau:

Thành phần đầu vào: yếu tố này hay là các chứng tự kế toán, các báo cáo tổng hợp…Nhập liệu: Là hoạt động cập nhật dữ liệu nguồn vào từ những chứng trường đoản cú vào hệ thống máy tính.Thành phần đầu ra: Thành phần cổng output thường là các chứng từ, báo cáo mới được kết xuất ra từ hệ thống máy tính và các báo cáo…Thành phần giữ trữ: bề ngoài lưu trữ được phản chiếu trong lưu đồ khối hệ thống thường là các tập tin lưu trữ trên máy.

– những thành phần này được thu xếp từ bên trên xuống dưới cùng từ trái qua phải, so với mỗi biểu tượng/hình vẽ bội nghịch ánh chuyển động xử lý thì nên được kẹp giữa hình tượng đầu vào và biểu tượng đầu ra. Lưu đồ hệ thống cần được để tên, tiến công số đầy đủ và rất có thể sử dụng một vài các chương trình cung cấp đồ họa lưu đồ dùng hệ thống

Các biểu tượng cơ bản trong kiến tạo lưu đồ hệ thống thông tin kế toán:

Trên đó là những tin tức mà chúng tôi mang mang lại cho các bạn về bài tập lưu lại đồ hệ thống thông tin kế toán có lời giải, nếu khách hàng cần thêm thông tin hoặc có bất kỳ câu hỏi nào, đừng e dè để lại bình luận hoặc contact với bọn chúng tôi. Doanh nghiệp Kế toán truy thuế kiểm toán Thuế ACC luôn sẵn sàng cung ứng bạn.

Vẽ trường hợp minh hoạ (trong silde) bởi công rứa sơ đồ với lưu đồ:Đối tượng
Hoạt động
Khách hàng
Chuyển tiền Chuyển thông báo trả chi phí (TBTT)NVBHNhận tiền
Nhận TBTTLập Pthu XGhi nội dung thanh toán vào TBTT XChuyển tiền
Chuyển Pthu
Thủ quỹ
Nhận tiền
Nhận Pthu
Xác nhấn thu tiền XGhi sổ quỹ XChuyển Pthu đến KTPthu
Lưu Pthu XKTPthu
Nhận TBTTLưu TBTT XNhận Pthu Đối chiếu ctừ XNhập liệu ctừ XPMKTGhi nhận nvụ giao dịch (giảm nợ, tăng tiền….) XTạo (in) tin tức tổng hòa hợp thanh toán
XChuyển TTin thanh toán giao dịch cho KTTHKTTHNhận thông tin tổng vừa lòng thanh toán
Thủ quỹ
Lập giấy nộp chi phí XChuyển tiền vào NHNHNhận tiền, giấy nộp chi phí

24 trang | chia sẻ: dansaran | Lượt xem: 30062 | Lượt tải: 4
Bạn vẫn xem trước 20 trang tư liệu Giải bài bác tập môn hệ thống thông tin kinh tế - tất cả lưu đồ, giúp xem tài liệu hoàn hảo bạn click vào nút download ở trên
Vẽ trường hợp minh hoạ (trong silde) bởi công nắm sơ đồ và lưu đồ
Đối tượngHoạt độngKhách hàngChuyển chi phí Chuyển thông tin trả tiền (TBTT)NVBHNhận tiền
Nhận TBTTLập Pthu XGhi nội dung thanh toán vào TBTT XChuyển tiền
Chuyển PthuThủ quỹNhận tiền
Nhận Pthu
Xác nhận thu tiền XGhi sổ quỹ XChuyển Pthu cho KTPthu
Lưu Pthu XKTPthuNhận TBTTLưu TBTT XNhận Pthu Đối chiếu ctừ XNhập liệu ctừ XPMKTGhi nhận nvụ giao dịch thanh toán (giảm nợ, tăng tiền….) XTạo (in) thông tin tổng đúng theo thanh toán
XChuyển TTin giao dịch cho KTTHKTTHNhận tin tức tổng phù hợp thanh toánThủ quỹLập giấy nộp tiền XChuyển chi phí vào NHNHNhận tiền, giấy nộp tiền
Vẽ DFD cung cấp 1Nhóm các chuyển động xử lýNhóm 1: Ghi dấn tt thanh toán
Lập Pthu XGhi nội dung giao dịch thanh toán vào TBTT XNhóm 2: chứng thực thu tiền
Xác thừa nhận thu tiền XGhi sổ quỹ XLưu Pthu XNhóm 3: Ghi thừa nhận nvụ
Đối chiếu ctừ XNhập liệu ctừ XGhi dấn nvụ thanh toán (giảm nợ, tăng tiền….) XNhóm 4: Tổng đúng theo TTTạo (in) tin tức tổng đúng theo thanh toán
XNhóm 5: Nộp tiền
Lập giấy nộp chi phí X

Chương 1: Tổng quan lại về HTTT Kế toán
Bài 1.2 (Sơ đồ cùng lưu đồ)

Chương 2: quy trình kinh doanh2.1b. CHỨC NĂNG CÁC HOẠT ĐỘNGHđ ĐẶT HÀNG ghi dìm yc của kh bao gồm xácxác nhận nvụ bh có tồn tạiyc bảo hành là hợp lệ HĐ GIAO HÀNG THỰC HIỆN trộn CHẾ VÀ PHỤC VỤ TẤT CẢ CÁC PHIẾU YC HỢP LỆ ĐÃ CHUYỂN ĐẾN HĐ THU TIỀNTHU TIỀN CHÍNH XÁC MỖI NGHIỆP VỤ BHTHU TIỀN ĐẦY ĐỦ CÁC NVỤ BHHĐ GHI NHẬN BÁN HÀNGTẤT CẢ CÁC NVỤ bảo hành HỢP LỆ ĐÃ THỰC HIỆN ĐỀU ĐƯỢC GHI SỔTẤT CẢ CÁC NGVỤ bảo hành ĐÃ ĐƯỢC TÍNH TIẾN CHÍNH XÁCc. CÁC CHỨNG TỪPHIẾU YÊU CẦU ; LIÊN TRẮNGghi dấn yc của kh thiết yếu xácxác dấn nvụ bh có tồn tạiyc bh là đúng theo lệ PHIẾU YÊU CẦU ; LIÊN VÀNGTHỰC HIỆN pha CHẾ VÀ PHỤC VỤ TẤT CẢ CÁC PHIẾU YC HỢP LỆ CHUYỂN ĐẾN PHIẾU TÍNH TIỀNTHU TIỀN ĐẦY ĐỦ CÁC NVỤ BHd. CÁC BÁO CÁO- BÁO CÁO HOẠT ĐỘNG. BẢNG KÊ CÁC PHIẾU YÊU CẦU BẢNG KÊ CÁC PHIẾU YÊU CẦU ĐÃ THỰC HIỆN trộn CHẾ BẢNG KÊ CÁC PYC ĐÃ pha CHẾ PHÂN TÍCH THEO NGUUYÊN LIỆU SỬ DỤNG BẢNG KÊ THU TIỀN BẢNG KÊ DOANH SỐ bảo hành CHO CÁC NVỤ bh ĐÃ GHI SỔBÁO CÁO ĐỐI TƯỢNG/NGUỒN LỰCBÁO CÁO TÌNH TRẠNG NGUYÊN LIỆU ; NHẬP, XUẤT, TỒN2.2

Hoạt độngHạn chế/Rủi roNguyên nhânĐề xuất nuốm đổiĐặt hàngYêu ước hàng không có cơ sở/ Đặt mặt hàng không đúng đắn với yêu cầu hàng Ngvụ mua sắm và chọn lựa không hợp lệđối tượng yêu mong không đúng
Ko có chứng tự YCHKo tổ chức xét chuyên chú ĐĐHYCH do bộ phận theo dõi HTK (kế toán) ý kiến đề nghị trên cơ sở mua hàng (ví dụ điểm ĐH)Lập ctừ YCH từ BP yêu cầu
ĐĐH yêu cầu được xét duyệt do BP bao gồm thẩm quyềnNhận hàngNhận hàng không đúng với đơn mua hàng KO xác nhận/phản ánh thực tế hàng nhập Ko gồm ĐĐH tự BP đặt đơn hàng chuyển sang để đối chiếu
KO gồm phiếu nhập kho (chỉ áp dụng PĐóng gói bởi NCC giữ hộ đến)Nhận ĐĐH trường đoản cú BP Đặt hàng
Lập bệnh từ thừa nhận hàng (vd: PNK) có xác thực của khoThanh toánThanh toán Nvụ mua hàng không vừa lòng lệ
Thanh toán sai với thực tiễn nhận hàng
Thanh toán không thiết yếu xác, vừa lòng lệ
GHi sổ ko đúng câu chữ thanh toánKO bao gồm ĐĐH vẫn xét thông qua để đối chiếu
Ko gồm PNKho chứng thực nội dung nhận hàng
Tất cả các nội dung của hoạt động thanh toán được tiến hành bởi 1 ngườiPhải nhận ĐĐH từ hoạt động đặt hàng
Phải thừa nhận PNK từ vận động nhận hàng
Tách biệt vấn đề xét duyệt thanh toán giao dịch với ghi sổ23 trả Mỹ là 1 trong DN bắt đầu thành lập chuyển động trong lĩnh vực mua, bán linh kiện máy tính. Hãy thử xây đắp các vượt trình kinh doanh nhỏ tại cửa hàng của người tiêu dùng theo những giả định sau:a. Doanh nghiệp có các thành phần kế toán, tởm doanh, kho, cửa ngõ hàng, kỹ thuật-bảo hành với ban quản lý. Tổng thể quy trình xử lý gần như được triển khai bằng thủ công.1. Xác minh các vận động thực hiện cần thiết trong vượt trình bán lẻ tại shop theo 4 chuyển động chính trong chu trình doanh thu2. Xác định nội dung, trình tự thực hiện các hoạt động3.Phác thảo sơ đồ mẫu dữ liệu4. Xác định thành phần thực hiện, phươngthức cách xử lý và phương thức mang dữ liệu5. Thi công lưu đồ

Chương 3: tổ chức dữ liệu3.2 Hãy nhấn dạng các hoạt động nhập liệu, khai báo, cập nhật sau:Nhân viên kế toán tài chính nhập hóa đơn bán sản phẩm cho 1 quý khách truyền thống. Số dư nợ của doanh nghiệp tăng lên.- Nhập liệu- Cập nhật
Nhập hóa đơn mua sắm và chọn lựa và ghi nhận giao dịch tiền. Kế toán kiểm tra sổ chi tiết hàng tồn kho và thông tin tài khoản tiền tuy vậy vẫn chưa tồn tại nghiệp vụ này.Nhập liệu
Nhập hóa đơn bán hàng cho 1 quý khách hàng mới.Khai báo
Nhập liệu
Doanh nghiệp thực hiện nhập tin tức về những hàng hóa và những dịch vụ doanh nghiệp ban đầu kinh doanh trong tháng này.Khai báo
Kế toán tổng thích hợp kiểm tra các bút toán nhập liệu từ những phần hành chi tiết sau đó thực hiện ra lệnh ghi dìm vào sổ cái các tài khoản tương quan để lập report tài chính
Cập nhật
Công ty tiến hành nhập những thông tin về tài khoản, khách hàng hàng, bên cung cấp, hàng tồn kho và các số dư liên quan vào ứng dụng SSPKhai báo3.3 Xây dựng cỗ mã KH cùng sản phẩm
Khaùch haøng:+ khu vực vöïc naøo, loaïi KH --> maõ KH: Kh1-KV-001haøng hoùa: + chuûng loaïi haøng --> CL1-0001Hôïp ñoàng: Hñ-001/013.5 nhận dạng những sự kiện, mối cung cấp lực, các đối tượng liên quan liêu đến những bảng tài liệu trên. Sự khiếu nại (Hoạt động): tương ứng với tập tin Nvụ
Bán sản phẩm (ghi thừa nhận hóa 1-1 vào tập tin nghiệp vụ hóa đơn)Thu chi phí (ghi dìm vào tập tin nvụ Phiếu thu)Các đối tượng, nguồn lực có sẵn liên quan: (TƯơng ứng với các tập tin chính)Khách hàng, nhân viên BH, nhân viên cấp dưới thu tiền, hàng hóa, tài khoản, chi tiết hóa solo b. Nêu các hoạt động nhập liệu, cập nhật, khai báo liên quan.Nhập liệu: Nhập hóa đơn
Nhập phiếu thu
Khai báo:Khai báo tin tức về: khách hàng, nhân viên cấp dưới BH, nhân viên cấp dưới thu tiền, hàng hóa, tài khoản, cụ thể hóa solo Cập nhật:Cập nhật dư nợ của KH, hàng tồn kho, thông tin tài khoản liên quanc. Quy mô REANguồn lực
Hoạt động
Đối tượng
Hàng hóa
Bán hàng
Khách hàng
Tài khoản
NV cung cấp hàng
Thu tiền
Nhân viên chào bán hàngMã NVTênLương CBThâm niên% Hoa hồngBH001Nguyễn Văn A1.000.000i Nếu triển khai theo theo dõi nợ quý khách hàng theo tuổi nợ (nợ hiện nay hành, nợ quá hạn) thì cần thu thập thêm dữ liệu gì?
Nhận bán những sản phẩm ko có công dụng cung cấp
Sai sót nội dung đặt đơn hàng (KH, MHàng, thời gian, địa điểm)KO xét phê duyệt KHKo để ý tình trạng HTKNếu nội dung đặt hàng ko được KH xác nhậnXuất khoKo có hàng nhằm xuất, không nên số lượng, phương diện hàng…Xuất kho ko đúng với mặt hàng, số lượng cần xuất ( mất mát mặt hàng hóaKo theo dõi, ghi chép, lập chứng từ tương quan đến vận động xuất khoGiao hàngGiao ko đúng khách hàng, khía cạnh hàng, thời gian, địa điểmPhiếu phục vụ lập không nên KH, phương diện hàng, thời gian, địa điểmGhi sổGhi nhận bán sản phẩm cho KH ko được xét duyệt
Ghi sổ sai, ko tương đối đầy đủ nội dung Nvụ bán sản phẩm (KH, mặt hàng, SL, ngày…KO ghi thừa nhận NVụ
BH sẽ thực hiện
Cập nhật sai tài khoản, đối tượng người dùng chi tiếtNVụ bảo hành chưa được xét duyệt
KO gồm chứng từ bỏ đối chiếu…Ko nhận bệnh từ về chuyển động đặt hàng, xuất kho nhằm đối chiếu
Do ứng dụng xử lý ko chủ yếu xácRủi ro nguồn lực hệ thốngSử dụng PM ko đúng chức năng, ko đối tượng người sử dụng (các NV làm việc BP khác có thể tiếp cận PM)Dữ liệu bị ráng đổi, chỉnh sửa, xóa…Phần mượt ko cung cấp được thông tin cần thiết Phần mượt cài đặt lên trên 1 máy vi tính dùng bình thường cho tất cả NViên
KO kiểm soát điều hành quá trình đánh giá, tuyển lựa phần mềm4.2 a. Không, vì:+ Thu tiền: Nam+ Xét duyệt: bạn soát vé+ Ghi chép: Cùi vé
Có thể, nếu bao gồm thông đồng giữa Nam và tín đồ soát véb. Bỏ vô ko buộc phải vé (người thân, chúng ta bè…Thu tiền trực tiếp, ko bắt buộc vé( Kiểm tra tự do việc thực hiện: Tổ chức phần tử hướng dẫn chổ ngồi đến khách vào xem có vé đúng theo lệ4.3Các thủ tục kiểm soát và điều hành chung, kiểm soát điều hành ứng dụng nào cần thiết để chống ngừa các trường hợp sau vạc sinh:1. Ô nhập “Số ngày làm việc” trong công tác tính lương cho nhân viên ghi dấn số ngày làm việc thực tế của nhân viên trong tháng. Trong list trả lương có 1 nhân viên thao tác làm việc 45 ngày. -> kiểm soát và điều hành giới hạn và hợp lý2. Một nhân viên kỹ thuật phần tử công nghệ thông tin truy vấn vào trong tài liệu của lịch trình và đổi khác tiền lương phải trả cho bạn từ 3tr lên 3.5tr-> kiểm soát và điều hành truy cập dữ liệu-> bóc tách biệt bộ phận kỹ thuật với công dụng nhập liệu và bảo vệ dữ liệu3. Vào danh sách những phiếu đưa ra tiền, gồm 2 nhiệm vụ có số phiếu chi trùng nhau- điều hành và kiểm soát nguồn dữ liệu: + đánh số và bố trí chứng tự theo số máy tự (trước khi nhập liệu)+ Phân loại, khắc ghi chứng từ đã nhập liệu, xử lý dứt - điều hành và kiểm soát nhập liệu: Ô dữ liệu “số phiếu chi” là duy nhất, không được nhập trùng4. Một công ty mất tổng thể dữ liệu cần thiết sử dụng mang lại chương trình kế toán sau khi biến đổi máy tính mới- kiểm soát quá trình phát triển hệ thống: đồ mưu hoạch biến hóa hệ thống thiết bị tính- Lập các chương trình dự phòng, dữ liệu dự trữ 5. Trong báo cáo liệt kê hoá đối chọi GTGT sở hữu vào đẩy ra được in ra từ 1 chương trình kế toán có những dòng hoá đơn không tồn tại mã số thuếÔ mã số thuế ko được vứt trống
Tự động xuất hiện thêm MST khi lựa chọn KH từ danh sách có sẵn
Kiểm rà soát trình từ nhập liệu -> hoàn tất câu hỏi nhập liệu đầy đủ cho ô MST tiếp nối mới được phép nhập ô tài liệu tiếp theo6. Trong bảng kê buôn bán hàng, bao gồm ngày của hóa đơn bán hàng phát sinh trước ngày đặt hàng của người sử dụng .Kiểm rà soát tính phù hợp lý, số lượng giới hạn của tài liệu ngày hóa 1-1 (> ngày để hàng)7. Trong phần hành bỏ ra tiền, bao gồm 2 nhiệm vụ chi tiền giao dịch hết đến cùng 1 hóa đơn vào 2 ngày 13 với 26 vào tháng- Đánh dấu, xóa các hoá đối kháng đã thanh toán giao dịch ra khỏi danh sách hóa đối chọi (chưa thanh toán)- 8. Trong quá trình nhập liệu khoản giao dịch 104,000,000 từ khách hàng hàng, kế toán nhập số 0 thành chữ “O”. Bởi vì đó, chương trình đã không xử lý được nghiệp vụ, số dư của chúng ta cũng không gắng đổi- kiểm soát kiểu dữ liệu 9. Sau khoản thời gian hoàn tất quá trình khai báo và nhập số dư đầu kì những tài khoản, đối tượng cụ thể của một trong những phần mềm kế toán new đưa vào sử dụng, kế toán tài chính đã triển khai khoá sổ số dư đầu kì. Khi so sánh số dư nợ của tài khoản 131 thì lại không phù hợp với số dư tổng hợp các khoản bắt buộc thu của những khách hàng.Kiểm rà sự tương xứng giữa quan hệ tổng phù hợp và chi tiết (131) 10. Khi xem report tồn kho của một mặt hàng, có những thời điểm lượng sản phẩm tồn kho của sản phẩm này bị âm do đó đã dẫn mang đến việc đo lường và thống kê giá xuất hàng tồn kho bị sai.- kiểm soát giới hạn: con số xuất = 5 năm- kiểm soát tính hợp lý giiữa thời gian có lợi với nguyên giá TSCĐ44Chức năngKTTNV1NV2NV3Khai báoKhai báo tài khoảnT,X,SXXXKhai báo các đối tượng người sử dụng quản lýT,X,SXXXKhóa sổ kì kế toánQuản lý fan dùngT,X,S,DCác cơ chế kế toánT,X,S,DXXXNhập liệu- CTDTChứng trường đoản cú thuXT,XChứng từ chào bán hàngXXT,XChứng trường đoản cú xuất khoXXT,X- CTCPChứng tự chiXT,XChứng từ cài hàngXXT,XXChứng trường đoản cú nhập khoXXXT,XKHÁCChứng tự tổng hợpT,XBút toán khácT,XT: THÊM, X: XEM, S: SỬA, D: XÓA4.5Ô nhập liệuYêu cầu/mục tiêu để raCác thủ tục kiểm soát điều hành cần thiếtNgày bệnh từ- Đầy đủ- đúng theo lệ (kiểu dữ liệu là đẳng cấp ngày, trong kỳ kế toán hiện nay hành- chính xác: nhập đúng ngày phát sinh nghiệp vụ- chính sách trình từ nhập liệu- Ks kiểu dáng dữ liệu- Ks số lượng giới hạn Số hóa đơn- Đầy đủ- đúng theo lệ (kiểu số, số hóa đơn+số sêri ko được trùng)- chính xác: Nhập đúng số hóa 1-1 trên triệu chứng từ- phương pháp trình từ bỏ nhập liệu hoặc tự động đánh số (trong trường thích hợp in hóa đơn trực tiếp trường đoản cú PM)- KS hình dáng dữliệu- KS tính phù hợp (ktra giống nhau với số sêri Số sêri (ký hiệu Hđơn)- Đầy đủ- kiểm soát kiểu dữ liệu (text)- chủ yếu xác: Nhập đúng số hóa đối kháng trên bệnh từ- giải pháp trình từ nhập liệu hoặc auto đánh số (trong trường vừa lòng in hóa đối chọi trực tiếp từ PM)- KS dạng hình dữliệu (kiểu text)- KS tính cân xứng (ktra giống nhau với số hóa đơnMã KH- Đầy đủ- hợp lệ: Đúng kết cấu mã, KH hợp lệ- đúng đắn KH của Nvụ chào bán hàng- KS Trình từ bỏ nhập liệu- lựa chọn mã KH đã có được khai báo trước và chủ quyền với vượt trìh nhập liệu
Cho phép tự động xuất hiện những thông tin về KH khi chọn mã KHTên KH, địa chỉ, MSTĐầy đủ
Hợp lệ
Chính xácCho phép tự động xuất hiện những thông tin về KH khi chọn mã KHTK phải thuĐầy đủ
Hợp lệ: Đúng kết cấu TKChính xác: nhập đúng TK loại đề xuất thuKS trình từ nhập liệu- lựa chọn mã TK đã có khai báo trước và tự do với quá trình nhập liệu
Tên TK auto xuất hiện nay khi chọn Mã TKGIới hạn chỉ được cho phép TK loại Pthu xuất hiệnSố lượngĐầy đủ
Hợp lệ: loại số, >0, Luận văn liên quan